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Das Wirtschaftliche Eigentümer Register
Ab 2018 werden die so genannten „wirtschaftlichen Eigentümer“ von Gesellschaften, anderen juristischen Personen und Trusts eingetragen.
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Allgemeines, Novellen
Dieser Fachbeitrag verschafft Ihnen einen praktischen Überblick zum Wirtschaftlichen-Eigentümer-Registergesetz (WiEReG).Gerda Schönsgibl - Georg Prchlik - Albert Scherzer - WEKA (red) - Birgit Zettel | Praxiswissen | Fachbeitrag | Dokument-ID: 975840 -
Erweiterte Melde- und Sorgfaltspflichten durch das FM-GwG-Anpassungsgesetz – Jüngste WiEReG-Novelle
Mit dem FM-Geldwäschegesetz-Anpassungsgesetz 2024 wurde am 13. Dezember 2024 eine umfassende Novelle des WiEReG kundgemacht.Birgit Zettel | Praxiswissen | Fachbeitrag | Dokument-ID: 1198789 -
EU Geldwäsche Paket
Die Europäische Union hat ihren Rechtsrahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) und Terrorismusfinanzierung (CTF) grundlegend reformiert.Birgit Zettel | Praxiswissen | Fachbeitrag | Dokument-ID: 1198790 -
Pflichten der Rechtsträger und Meldepflichten
Rechtsträger im Sinne des WiEReG sind die folgenden Gesellschaften und sonstigen juristischen Personen mit Sitz im Inland, Trusts und trustähnliche Vereinbarungen.Birgit Zettel | Praxiswissen | Fachbeitrag | Dokument-ID: 1151124 -
Sanktionen, Geldstrafen
Erfolgt die verpflichtende Meldung nicht, so wird zunächst eine Zwangsstrafe gem § 111 BAO mit Nachfristsetzung angedroht. Wird die gesetzte Nachfrist nicht zur Nachmeldung genutzt, so kommt es zur Verhängung der Zwangsstrafe.Birgit Zettel | Praxiswissen | Fachbeitrag | Dokument-ID: 1151125 -
Einsichtsrecht und Einschränkung der Einsicht in das Register
Seit 01.09.2023 ist die elektronische Einsicht in das Wirtschaftliche Eigentümer Register an den Nachweis eines berechtigten Interesses geknüpft.Birgit Zettel | Praxiswissen | Fachbeitrag | Dokument-ID: 1151127 -
Das Compliance-Package
Mit dem Compliance Package sollen folgende Vorgänge verwirklicht werden: Die Dokumente werden als Compliance-Package an das Register übermittelt; die Einsicht in ein im Register gespeichertes Compliance-Package etc.Birgit Zettel | Praxiswissen | Fachbeitrag | Dokument-ID: 1084802 -
Meldepflichten der Privatstiftung über ihre wirtschaftlichen Eigentümer
Die Privatstiftung hat die Identität ihrer wirtschaftlichen Eigentümer festzustellen und angemessene Maßnahmen zur Überprüfung ihrer Identität zu ergreifen, sodass sie davon überzeugt sind zu wissen, wer ihre wirtschaftlicher Eigentümer sind.Birgit Zettel | Praxiswissen | Fachbeitrag | Dokument-ID: 1084803
